De EU stelt een plafond aan contant geld dat voor alle landen gelijk is: wat verandert er nu

Terwijl in kaag zegt dat er niets aan de hand ist, heeft de EU een krachtig en duidelijk standpunt ingenomen met betrekking tot belastingontduiking. Juist om de burgers en het Europese financiële systeem te beschermen tegen het risico van witwassen en terrorismefinanciering, heeft de Raad van de EU zopas een richtlijn uitgevaardigd die het nieuwe Europese regelgevingskader ter bestrijding van het witwassen van geld zal vervolledigen .

Op 20 juli 2021 had de Commissie een antiwitwaspakket gepresenteerd dat onder meer de nieuwe EU-antiwitwasautoriteit (AMLA) omvatte , ook met de bevoegdheid om boetes op te leggen, een verordening tot herschikking van de verordening over de overdracht van fondsen, bedoeld om de overdracht van crypto-activa transparanter en volledig traceerbaar te maken, een verordening inzake antiwitwasverplichtingen die van toepassing zijn op de particuliere sector en een richtlijn inzake antiwitwasmechanismen.

Nieuwe EU-limiet voor contant geld: dit is de limiet voor contant betalen

Nu is de Raad klaar om onderhandelingen met het Europees Parlement te beginnen. “Terroristen en degenen die hen financieren zijn niet welkom in Europa. Om geld wit te wassen, hebben individuele criminelen en criminele organisaties moeten zoeken naar mazen in onze bestaande regels, die al behoorlijk streng zijn. Maar het is onze bedoeling om deze hiaten verder te dichten en nog strengere regels toe te passen in alle EU-lidstaten”.

De Tsjechische minister van Financiën Zbyněk Stanjura spreekt en kondigt aan dat de EU nu bereid is om het plafond voor contant geld te verlagen en in de hele Europese Unie hetzelfde te maken: de limiet is vastgesteld op 10.000 euro . Dit betekent dat contante betalingen boven de € 10.000,- in geen enkel Europees land meer worden geaccepteerd. Lidstaten hebben echter de mogelijkheid om een ​​lagere grens dan 10.000 euro op te leggen.

En in Italië?

Wat Italië betreft, is 10.000 euro het plafond voor contant geld dat ook in de begrotingswet van de regering is vastgelegd. Het is dus een maatregel die in overeenstemming is met de bepalingen op communautair niveau, waarbij echter moet worden bedacht dat we in Italië met 27 het hoogste belastingontduikingspercentage van het hele gebied hebben.

De schattingen van de niveaus van ontduiking zijn te vinden in de bijlagen bij de NADEF 2022, en het is te zien dat de geschatte ontduiking in 2019 voor het eerst daalt, de drempel van 100 miljard is gedaald tot 99 miljard, 4 miljard minder dan het voorgaande jaar. Ten opzichte van 2015 betreft de verlaging bijna alle soorten belastingen, met vooral significante effecten voor de btw, huur en de Rai-licentievergoeding.

Maar wees voorzichtig: er is een zeer relevante uitzondering, en deze wordt vertegenwoordigd door zelfstandigen en bedrijfsinkomsten onderworpen aan IRPEF , waarvan de neiging om te ontduiken blijft toenemen , met ongeveer 68% van de onbetaalde belastingen en een inkomstenderving van 32 miljard euro in 2019. Uit onderzoek van het Ministerie van Economische Zaken blijkt dat de invoering van de 15% vlaktaks in 2019 voor btw-nummers onder de 65 duizend euro omzet juist een prikkel vormde tot onderfacturering, juist om btw-nummers en zelfstandigen toe te laten om opnieuw in het forfaitaire systeem te komen.

Andere maatregelen ter bestrijding van witwassen

Terugkomend op de nieuwe EU-regels ter bestrijding van het witwassen van geld en de financiering van terrorisme , deze zullen worden uitgebreid tot de gehele crypto-activasector , waardoor dienstverleners die aan cryptocurrencies zijn gekoppeld, verplicht worden om alle nodige controles op hun klanten uit te voeren.

De Raad roept aanbieders van cryptocurrency-diensten op om al bij het uitvoeren van transacties voor een bedrag gelijk aan of groter dan € 1.000,- cliëntenonderzoek toe te passen . Daarnaast heeft het besloten de controles met betrekking tot grensoverschrijdende correspondentierelaties voor aanbieders van crypto-activadiensten te verscherpen.

Vertaald betekent het ook dat het veel moeilijker zal zijn om te proberen anoniem te blijven bij het kopen of verkopen van crypto-activa. “Het zal niet langer mogelijk zijn om je te verschuilen achter verschillende niveaus van bedrijfseigendom. Ook zal het moeilijk worden om via juweliers of goudsmeden zwart geld wit te wassen”, verduidelijkt Stanjura.

Financiële tussenpersonen van derden en particulieren die handelen in edele metalen, edelstenen en cultuurgoederen zullen ook onderworpen zijn aan de verplichtingen van de verordening, evenals juweliers, horlogemakers en goudsmeden.

Daarnaast zullen derde landen die zijn opgenomen in de lijsten van de Financial Action Task Force (FATF, het internationale referentieorgaan voor antiwitwasregels) ook worden opgenomen in die van de EU . Er zullen dus twee EU-lijsten zijn, een “zwarte lijst” en een “grijze lijst” , die overeenkomen met de FATF-lijsten. Wanneer een derde land op een van deze lijsten voorkomt, zal de EU maatregelen nemen die in verhouding staan ​​tot de risico’s die het land met zich meebrengt.

Niet alleen. De Europese Raad heeft ook besloten om de regels over economisch eigendom transparanter en geharmoniseerd te maken . Uiteindelijke begunstigden zijn nu met name gebaseerd op twee componenten — eigendom en zeggenschap — die moeten worden geanalyseerd om te beoordelen hoe zeggenschap wordt uitgeoefend over een rechtspersoon en om alle natuurlijke personen te identificeren die uiteindelijke begunstigden zijn van deze rechtspersoon.

De lidstaten moeten ervoor zorgen dat elke natuurlijke of rechtspersoon die een rechtmatig belang kan aantonen, toegang heeft tot de informatie in de registers van uiteindelijk begunstigden, waaronder journalisten en maatschappelijke organisaties die een band hebben met de voorkoming en bestrijding van witwassen en de financiering van terrorisme.

Ten slotte verduidelijkt het door Europa ontwikkelde antiwitwaspakket de bepalingen inzake uitbesteding en de bevoegdheden van toezichthouders, stelt het een minimumpakket aan informatie vast waartoe alle financiële inlichtingeneenheden toegang hebben (nationale centra voor de ontvangst en analyse van meldingen van verdachte transacties en relevante informatie over het witwassen van geld) en zorgt voor betere samenwerking tussen autoriteiten.